新火種
2023-11-17 
交易所出手！今夜多家上市公司披露“罰單”監管效能提升明顯
11月16日訊（記者 張晨靜）全面注冊制下，證監會、交易所等的監管效能亦在明顯提升。今夜，截至記者發稿時，上交所對臺華新材（603055.SH）、柯利達（603828.SH）、時空科技（605178.SH）及相關責任人采取監管警示決定，對*ST龐大（601258.SH）重整投資人予以公開譴責。
具體來看，前3家上市公司所涉事項主要涉及信息披露、財務報表錯誤等問題，*ST龐大重整投資人則未履行重整業績承諾補償義務。
其中，臺華新材在2022年12月、2023年2月從事衍生品交易未履行董事會審議程序和披露義務，直至今年8月才履行審議和信披程序，金額占公司最近一期經審計的凈資產的15.57%、15.27%，上交所對公司及董秘欒承連予以監管警示。
柯利達因今年半年報扭虧為盈未及時披露業績預報，財務總監、審計委員會召集人及公司均被予以監管警示。時空科技因工作人員失誤，公司在2023年半年度報告中將一項應收賬款賬齡錯列，導致壞賬準備計提比例與實際情況存在差異，公司及財務總監被監管警示。
此外，今晚還有多家上市公司收到證監會行政處罰、行政監管措施決定書。其中，昊志機電（300503.SZ）原董事長湯麗君構成內幕交易行為，證監會決定沒收湯麗君違法所得約245.04萬元，并對其處以約490.09萬元罰款；*ST美盛（002699.SZ）因未按規定披露關聯方非經營性資金占用、違規擔保、實控人股份被司法凍結、拍賣情況等多項重大事項，相關責任人被處以50萬元-500萬元罰款，其中，公司實控人趙小強除被處以500萬罰款，還被采取終身證券市場禁入措施。
對于近期的監管動向，實用金融商學執行院長羅攀向記者表示，監管部門開展監管工作，既有監管態度，又有監管手段問題。我國資本市場上市公司數量已達5000多家，各家上市公司每天會產生大量的數據信息，尤其在業績發布的窗口期，監管部門開展監督需要大量的人力物力來加以支持，才能發現問題，這就是過去監管主體面臨的一大難題。
據其個人判斷，當前監管主體已在大數據監管、人工智能輔助監管方面得到了加強，或許這些工具已經在切實參與到監管之中了。諸如從時空科技財務數據中的錯項檢查來看，這并不是依靠人員篩查得出來的，更像是人工智能的排查。特別要提醒上市公司注意，在新的監管技術和方法運用之下，未來，任何一點的違規違法跡象，都難逃監管之眼，只有合規合法才能真正不怕監管。
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